Der internationale Versand kann für KMU wie ein Labyrinth wirken – insbesondere angesichts der zu bewältigenden Einfuhrsteuern, Einfuhrzölle und Zollgebühren. Ein falscher Schritt, und die Kosten steigen sprunghaft an oder Sendungen verzögern sich an den Grenzen.
Dieser Leitfaden macht es Ihnen einfach. Wir zeigen Ihnen, wie Sie Zollprozesse effizient bewältigen, Zölle und Steuern verwalten und dafür sorgen, dass Ihre Sendungen ohne Verzögerungen ans Ziel gelangen.
Was sind Einfuhrzölle (Zölle)?
Einfuhrzölle – manchmal auch als Zoll bezeichnet – sind Steuern, die Zollbehörden auf Waren erheben, wenn diese internationale Grenzen überschreiten. Sie dienen den Regierungen als Einnahmequelle, tragen aber auch zum Schutz der heimischen Industrie bei, indem sie importierte Produkte teurer machen als im Inland hergestellte.
In der Praxis bedeutet dies: Wenn Ihr Unternehmen Waren von einem Land in ein anderes versendet, können Zollbeamte einen Einfuhrzoll erheben, bevor Ihre Sendung zur Auslieferung freigegeben wird.
Inwiefern unterscheiden sich Einfuhrzölle von Zolltarifen oder Einfuhrsteuern?
Diese Begriffe werden oft verwechselt, sind jedoch nicht ganz dasselbe. Hier finden Sie eine kurze Übersicht, die Ihnen hilft, sie voneinander zu unterscheiden:
Einfuhrzölle
Auch als Zölle bekannt, handelt es sich hierbei um Steuern, die auf importierte Waren erhoben werden. Der Satz hängt von der Art des Produkts, seinem Wert und seiner Herkunft ab.
Zolltarife
Zolltarife sind eine bestimmte Art von Einfuhrzöllen, die auf bestimmte Waren erhoben werden. Sie betragen in der Regel einen Prozentsatz des Warenwerts und dienen häufig dem Schutz der heimischen Industrie.
Einfuhrsteuern
Dies ist der Oberbegriff für alle Steuern auf importierte Waren. Er umfasst Einfuhrzölle und Zolltarife sowie weitere Abgaben wie die Mehrwertsteuer oder die Umsatzsteuer.
Arten von Zöllen und Steuern
Hier finden Sie einen kurzen Überblick über einige der gängigsten Zölle und Steuern, mit denen Ihr Unternehmen beim internationalen Versand konfrontiert sein könnte:
Einfuhrzoll
Die Standardabgabe, die auf importierte Waren erhoben wird und in der Regel von der Wareneinstufung, dem Wert und dem Herkunftsland abhängt.
Zolltarife
Eine bestimmte Art von Zoll, die auf bestimmte Produkte erhoben wird und häufig zum Schutz der heimischen Industrie oder zur Ausbalancierung des Handels zwischen Ländern dient.
Verbrauchssteuer
Eine Steuer auf bestimmte Waren wie Alkohol, Tabak oder Kraftstoff – die häufig zusätzlich zu den Einfuhrzöllen erhoben wird.
Mehrwertsteuer (MwSt.) oder Waren- und Dienstleistungssteuer (GST)
Eine Verbrauchssteuer, die in vielen Regionen weltweit auf die meisten Waren und Dienstleistungen, einschliesslich Importen, erhoben wird.
Antidumpingzoll
Eine zusätzliche Abgabe auf importierte Waren, die zu ungerechtfertigt niedrigen Preisen verkauft werden, um inländische Hersteller zu schützen.
Wie wirken sich Einfuhrzölle und Steuern auf Ihre Sendung aus?
Einfuhrzölle und Steuern erhöhen Ihre gesamten Versandkosten, daher ist es ratsam, diese frühzeitig einzuplanen. Sie erhöhen die Gesamtkosten Ihrer Produkte, und fehlende oder fehlerhafte Unterlagen können zu Verzögerungen, Lagergebühren oder sogar Geldstrafen führen.
Für Ihre Kunden können diese Gebühren höhere Preise bedeuten – oder eine unwillkommene Überraschung bei der Lieferung, wenn die Gebühren nicht im Voraus eingerechnet wurden. Entscheiden Sie frühzeitig, ob Sie diese in Ihren Produktpreis einkalkulieren oder separat in Rechnung stellen möchten, und planen Sie, wie Sie diese Kosten kommunizieren oder weitergeben, damit Ihre Kunden nicht unvorbereitet davon überrascht werden.
Wie hoch ist die Einfuhrsteuer?
Die Einfuhrsteuern und -zölle, die Sie entrichten müssen, hängen von mehreren Faktoren ab, darunter:
- dem Warenwert (einschliesslich Versicherungs- und Versandkosten)
- der Warenbeschreibung
- dem Herkunftsland oder der Herkunftsregion
- den Zollsätzen des Bestimmungslandes
- den HS-Codes der Waren
In vielen Ländern gilt zudem ein Mindestbestellwert – die sogenannte De-minimis-Schwelle –, unterhalb dessen Waren ohne zusätzliche Steuern oder Zölle eingeführt werden können. Überschreitet Ihre Sendung diese Schwelle, fallen zusätzliche Gebühren an.
Die gute Nachricht: Sie müssen diese Beträge nicht schätzen. Mit dem DHL Tool MyGTS können Sie Einfuhrsteuern und Einfuhrzölle für Ihre Sendung ganz einfach berechnen, bevor diese versendet wird. So können Sie Ihre Preisgestaltung planen, Überraschungen vermeiden und Ihre Kunden zufriedenstellen.
Länder mit den höchsten und niedrigsten De-minimis-Schwellenwerten
Der De-minimis-Schwellenwert – der Wert, unterhalb dessen Waren zoll- oder steuerfrei eingeführt werden können – variiert stark von Land zu Land, was Ihre Versand- und Preisstrategie erheblich beeinflussen kann.
Höchste De-minimis-Schwellenwerte
- Vereinigte Staaten: Mit 800 US-Dollar gehörte dieser Wert historisch gesehen zu den höchsten, doch diese Zollbefreiung endete am 29. August 2025.
- Australien: Mit 1.000 AUD (ca. 670–700 USD) gilt für viele Einfuhren nach wie vor einer der grosszügigeren Freibeträge.
Niedrigste De-minimis-Schwellenwerte
- In einigen Ländern gelten extrem niedrige oder praktisch bei Null liegende zollfreie Schwellenwerte, was bedeutet, dass alle Einfuhren unabhängig von ihrem Wert zoll- und steuerpflichtig sein können.
- Die Europäische Union erhebt auf viele Waren bereits ab „0 €“ Mehrwertsteuer, auch wenn für bestimmte Artikel erst ab einem Wert von etwa 150 € Zölle anfallen.
Zollsätze nach Ländern
Länder mit hohen Zollsätzen
In einigen Märkten gelten deutlich höhere durchschnittliche Zollsätze, was für E-Commerce-Verkäufer erhebliche zusätzliche Kosten und Komplexität mit sich bringen kann. Auf den Bahamas beispielsweise beträgt der durchschnittliche Zollsatz für importierte Waren 18,56 %1 .
Wenn Sie in solche Märkte liefern, müssen Sie mit höheren Zusatzkosten für Einfuhrzölle rechnen – diese wirken sich auf die Preisgestaltung, die Marge und das Kundenerlebnis aus.
Länder mit niedrigen Zollsätzen
Auf der anderen Seite weisen einige Länder sehr niedrige durchschnittliche Zollsätze auf, was sie aus Sicht der grenzüberschreitenden Versandkosten zugänglicher macht. So verzeichnen beispielsweise sowohl die Schweiz als auch Japan durchschnittliche Zollsätze von unter 2–3 %2 .
Das bedeutet, dass weniger Zölle zu berücksichtigen sind, was Ihnen etwas mehr Flexibilität bei der Preisgestaltung und der Logistik für Ihre Kunden verschafft.
Wer muss Einfuhrsteuern und Zölle bezahlen?
Beim grenzüberschreitenden Versand kann es schwierig sein zu wissen, wer Einfuhrsteuern und Zölle zu zahlen hat. Lassen Sie uns das genauer betrachten.
Transportunternehmen
Ihr Versanddienstleister – zum Beispiel DHL Express – fungiert als Zollagent. Er kümmert sich um die Dokumentation, damit Ihre Waren reibungslos durch den Zoll kommen, und zieht etwaige Einfuhrsteuern und Zölle in Ihrem Namen ein.
Exporteur und Importeur
Beim grenzüberschreitenden B2C-Verkauf sind Sie der Exporteur und Ihr Kunde der Importeur. Wer tatsächlich die Zölle zahlt, hängt von den Incoterms ab – den weltweit anerkannten Versandregeln, die zwischen Exporteur und Spediteur vereinbart werden. Die beiden gängigsten Optionen sind:
- Delivered Duty Paid (DDP): Sie als Verkäufer übernehmen den Versand sowie alle Einfuhrsteuern und -zölle.
- Delivered Duty Unpaid (DDU): Sie kümmern sich um den Versand, aber der Kunde zahlt Steuern und Zölle bei Ankunft des Pakets.
DDU mag für Ihr Unternehmen zunächst günstiger erscheinen, doch überraschende Zusatzkosten bei der Lieferung können Kunden verärgern – und Wiederholungskäufe beeinträchtigen.
Importer of Record (IoR)
Die Partei, die für die Einhaltung der Einfuhrbestimmungen, die Formalitäten und die Zahlung der Zölle verantwortlich ist, wird als „Importer of Record“ bezeichnet. Bei DDP-Sendungen sind Sie dies; bei DDU ist es der Kunde.
Tipp: Falsche Incoterms sind eine häufige Ursache für Versandverzögerungen. Die Zusammenarbeit mit einem Experten wie DHL Express stellt sicher, dass Ihre Sendungen reibungslos, vorschriftsmässig und stressfrei ablaufen.
Wichtige Überlegungen beim internationalen Versand
- Bereiten Sie die richtigen Unterlagen vor: Korrekte Handelsrechnungen, Frachtbriefe und andere Dokumente sind für eine reibungslose Zollabfertigung unerlässlich.
- Informieren Sie sich über die Vorschriften: Recherchieren Sie die Zollbestimmungen, Einfuhrsteuern und Zölle Ihres Ziellandes, um die Kosten in Ihre Preisgestaltung einzubeziehen.
- Verpacken und schützen Sie Ihre Waren: Verwenden Sie Kartons in der passenden Grösse, eindeutige Etiketten und hochwertige Verpackungsmaterialien, um Schäden zu vermeiden und Versandkosten zu senken.
- Prüfen Sie, ob Beschränkungen bestehen: Vergewissern Sie sich, dass Ihre Produkte nicht verboten oder Beschränkungen unterliegen, und besorgen Sie sich alle erforderlichen Genehmigungen oder Zertifikate.
- Planen Sie Zölle und Steuern ein: Legen Sie fest, wer diese übernimmt (Sie oder der Kunde), und nutzen Sie Ihren Logistikpartner, um Zölle im Voraus zu berechnen oder sogar zu begleichen, um Verzögerungen zu vermeiden.
- Wählen Sie einen Zollagenten: Durch die Zusammenarbeit mit einem Logistikexperten wie DHL Express profitieren Sie von globaler Zollkompetenz, transparenten Kosten und Tools, die eine schnelle Abfertigung Ihrer Sendungen gewährleisten.
Eröffnen Sie für schnellen, internationalen Versand ein DHL Express-Geschäftskonto.
Freigeben
