進口關稅指南
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如果您是小企業主，國際運輸是擴大客戶群和增加收入的有利可圖的策略。然而，存在一些挑戰，即流覽每個國家的稅收和關稅法規。不遵守這些規定可能會導致您的貨物在海關被扣留或為您帶來巨額罰款。
國際付運可為您擴大客戶群和增加收入。每個國家的稅收和關稅法規各有差異，不遵守這些規定可能會導致您的貨物在海關被扣留或為您帶來巨額罰款。
以下是您需要了解的內容，確保您的貨物準時送達跨境客戶手中。
什麼是進口關稅？
進口關稅（或關稅）是海關當局對所有跨境銷售商品徵收的稅。進口關稅目的是增加地方政府的收入，同時也提高商品的售價，從而鼓勵消費者從國內市場購買，而國內市場則無需繳納此稅。進口關稅的常見例子是貿易關稅和消費稅。
什麼是進口稅？
進口稅是海關對進口徵收的統一稅率。在許多情況下，該稅等於當地銷售稅。即使商品是在國外購買的，當他們進入另一個國家時，仍然會徵收此進口稅。例子包括銷售稅和増值稅 （VAT）。
關稅和進口稅對您的貨件有何影響？
關稅和進口稅會影響增加貨件的總成本，因此儘早瞭解對業務發展非常重要。您可以將稅款納入定價策略，以確保您的業務保持盈利。此外，未能正確管理關稅和稅款可能會導致您的貨物在海關滯留，更可能需要支付罰款。
進口稅是多少？
許多國家/地區都有最低訂單價值，貨物價值高於該價值便需繳交稅項，此門檻稱為「低價免稅限額」 (De Minimis) 。
您需要為貨件支付的稅款和關稅金額受多種因素影響，包括：
- 貨物的價值（包括保險和運費）
- 貨物描述
- 原產國或地區
- 目的地國家的關稅稅率
- 貨物的協調制度編號 (HS Code)
什麼是 HS Code？
協調制度編號用於對運輸貨物進行確切分類的唯一識別碼，該系統得到國際認可，各國的海關部門根據不同的分類定義不同的法規。
當您為國際貨件填寫提單時，您需要輸入貨物的 HS 編碼。海關當局將使用此代碼來瞭解正在運輸的貨物並應用正確的稅款和關稅。如果您包含錯誤的代碼，您最終可能會支付錯誤的稅率，或者目的地國家/地區拒收您的貨件。
請參閱 HS Code 指南，瞭解更多資訊。
如何計算進口稅
作為國際速遞專家，DHL Express提供一系列解決方案，幫助企業輕鬆跨境運輸。這包括透過DHL MyGTS 預計清關成本及報關要求，用於估算關稅、稅款、運輸成本等，以幫助您做出更好的定價決策。
誰負責支付進口稅和關稅？
那麼，誰負責支付跨境貨件的進口稅和關稅？這較為複雜，讓我們介紹不同各方及其職責。
承運商： 這是跨境運輸貨物的服務 - 例如DHL Express。在國際貿易中，承運商充當報關行，為客戶管理付運資料及清關文件，以便他們的貨物順利清關。承運人還負責收取所有相關的進口稅和關稅。
出口商和進口商：在跨境B2C電子商務交易的情況下，將貨物運出該國的賣方是出口商，而購買貨物的客戶被視為進口商。負責支付承運商轉嫁的稅款和關稅的一方由一套國際公認的規則確定，稱為國際貿易術語解釋 (Incoterms)，用於明確買賣雙方在國際貿易中的責任和義務，以減少誤解和爭議。
Incoterms 由出口商和承運人商定。最常見的兩種是：
- 完稅交貨 （DDP）。 賣方負責貨物的運輸（包括相關費用），並支付貨物跨境時應付的所有進口稅和關稅。
- 未完稅交貨 （DDU）。 賣方負責將貨物運送到目的地並支付運輸費用，但客戶必須在收到包裹時向承運商支付所有相關的進口稅和關稅。
後者對於您的企業來說是更便宜的選擇，但這種方式會損害客戶體驗，較不受客戶歡迎。
海關登記進口商： 負責確保個人或企業進口貨物的合規性。他們必須管理進口所需的所有文件（例如許可證和執照），並涵蓋所有關稅和稅款。例如，在 DDP 實例中，賣方是海關登記進口商。
國際運輸時的注意事項
運送到新的跨境目的地時需要預先計劃，包括：
- 目的地國家/地區的海關法規：研究當地的進口稅和關稅率，將您的成本納入考量。
- 運輸文件：這可能包括準確及詳細的商業發票和提單。
- 貨物包裝：使用適當材料保護您的包裹，確保您的運件能夠安全和完整地送達目的地！貨物應包裝在合適尺寸的紙箱中，保護您的商品免受損壞，充分利用運輸空間，從而降低運輸成本。於運件的當眼位置貼上清晰的標籤，使用綠色包裝更環保！
- 違禁品及受限制貨物：沒有正確執照或許可證的貨物可能會面臨海關扣押或巨額罰款的風險。
- 保險：建議您為高價值的運件投保全面的運件保險計劃，萬一運件遺失或損壞亦能獲得賠償。
處理 進口稅 和 運輸關稅的實際步驟
管理報關單
國際運輸貨物您需要填寫報關單，包括商業發票。這是一份專門的出口文件，包括有關海關當局將用於計算貨物應付稅項、關稅的所有資訊。您亦可以通過自己管理報關單來降低成本，也可以聘請清關代理。
選擇清關服務
與DHL Express合作代表著您的企業可以聯繫遍佈100多個國家及地區的全球海關專家。您將受益於：
- 完全透明，充分瞭解代表您申報的內容
- 清晰透明的全球價目表
- 人工智能驅動的合規工具等新技術減少不必要的清關延誤及運輸時間
- DHL的的關稅和稅款代繳服務，將代表您預先結算所有關稅和稅項， 以防止貨物延遲到達目的地
讓您的客戶為支付進口關稅做好準備
最後，無論您為國際貨件選擇哪種 Incoterms，請預先向您的客戶明確說明，後續高昂的運費會讓您的客戶失去信心。
需要專業建議？
管理國際貨件的稅費和關稅可能很複雜，但使用 DHL Express企業帳戶，無論您銷售至哪個市場，都能獲得海關專家的專業建議，與DHL一起拓展國際業務。
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