Apa itu bea masuk? Panduan untuk pajak impor dan bea pengiriman

Jika Anda adalah pemilik usaha kecil, pengiriman internasional adalah strategi yang menguntungkan untuk memperluas basis pelanggan Anda dan meningkatkan pendapatan. Namun, ada beberapa tantangan, yaitu menavigasi peraturan pajak dan bea masing-masing negara. Gagal mematuhinya dapat menyebabkan kiriman Anda tertahan di bea cukai atau memberi Anda denda yang besar.

Mari uraikan apa yang perlu Anda ketahui untuk memastikan pengiriman Anda selalu mencapai pelanggan lintas batas tepat waktu.

Apa itu bea masuk?

Bea masuk (atau bea cukai) adalah pajak yang dikumpulkan oleh otoritas bea cukai atas semua barang yang dijual lintas batas. Tujuan bea masuk adalah untuk meningkatkan pendapatan bagi pemerintah daerah - tetapi juga untuk meningkatkan harga akhir barang bagi konsumen, sehingga mendorong mereka untuk membeli dari pasar domestik, yang tidak dikenakan pajak ini. Contoh umum bea masuk adalah tarif perdagangan dan cukai.

Apa itu pajak impor?

Pajak impor adalah tarif pajak tetap yang dikenakan oleh bea cukai atas impor. Dalam banyak kasus, pajak sama dengan pajak penjualan lokal. Bahkan ketika barang sudah dibeli di luar negeri, pajak konsumsi ini akan tetap berlaku ketika masuk ke negara lain. Contohnya termasuk pajak penjualan dan pajak pertambahan nilai (PPN).

Bagaimana bea masuk dan pajak memengaruhi pengiriman Anda?

Bea masuk dan pajak akan berdampak pada total biaya pengiriman Anda, jadi penting bagi Anda untuk mengetahuinya sejak dini. Anda kemudian dapat memasukkannya ke dalam strategi penetapan harga Anda untuk memastikan bisnis Anda tetap menguntungkan. Selain itu, gagal mengelola bea masuk dan pajak dengan benar dapat menyebabkan kiriman Anda tertahan di bea cukai – belum lagi denda yang mungkin harus Anda bayar. 

Berapa pajak impor?

Banyak negara memiliki ambang batas minimum nilai pesanan yang harus dipenuhi barang sebelum pajak dan bea berlaku – ini disebut de minimis.

Jumlah pajak dan bea yang harus Anda bayar untuk pengiriman dipengaruhi oleh beberapa faktor, termasuk:

• Nilai barang (termasuk asuransi dan biaya pengiriman)
• Deskripsi barang
• Negara atau wilayah asal
• Tarif negara tujuan
• Kode HS barang

Apa itu kode HS?

Kode Sistem Harmonisasi adalah pengidentifikasi unik untuk mengklasifikasikan jenis barang yang dikirim. Sistem ini diakui secara internasional; Departemen Bea Cukai suatu negara mendefinisikan peraturan yang berbeda berdasarkan klasifikasi yang berbeda.

Saat Anda mengisi waybill untuk pengiriman internasional Anda, Anda akan diminta untuk memasukkan kode HS barang. Otoritas bea cukai akan menggunakan kode ini untuk memahami apa yang dikirim dan menerapkan pajak dan bea yang benar. Jika Anda menyertakan kode yang salah, Anda bisa membayar tarif yang salah – atau lebih buruk lagi, kiriman Anda ditolak oleh negara tujuan. Jadi, penting untuk melakukannya dengan benar. Berikut adalah panduan kode HS khusus untuk membantu Anda.

Cara menghitung pajak impor

Sebagai ahli logistik internasional, DHL Express memiliki berbagai solusi untuk membantu mempermudah bisnis pengiriman lintas batas. Ini termasuk Penaksir Biaya Mendarat khusus - kalkulator sederhana yang memperkirakan bea, pajak, biaya pengiriman, dan banyak lagi, untuk membantu Anda membuat keputusan penetapan harga yang lebih baik.

Pihak yang bertanggung jawab atas pajak dan bea impor

Jadi, siapa yang bertanggung jawab untuk membayar pajak impor dan bea atas pengiriman lintas batas? Di sinilah hal itu bisa menjadi sedikit rumit, jadi mari kita uraikan berbagai pihak dan tanggung jawab mereka.

Operator: ini adalah layanan yang mengangkut pengiriman lintas batas – misalnya, DHL Express. Dalam perdagangan internasional, operator bertindak sebagai broker pabean, mengelola dokumentasi perbatasan untuk klien sehingga barang mereka melewati bea cukai tanpa masalah. Pengangkut juga bertanggung jawab untuk mengumpulkan semua pajak dan bea impor terkait.

Eksportir dan importir: dalam kasus transaksi e-commerce B2C lintas batas, penjual yang mengirim barang ke luar negeri adalah eksportir, sementara pelanggan yang membeli barang dianggap sebagai importir. Pihak yang bertanggung jawab untuk membayar pajak dan bea yang diteruskan oleh pengangkut ditentukan oleh seperangkat aturan yang diakui secara internasional yang disebut Incoterms.

Incoterms disepakati antara eksportir dan operator. Dua yang paling umum adalah:

• Bea Masuk Terkirim Dibayar (DDP). Ini adalah saat penjual bertanggung jawab atas pengangkutan barang (termasuk biaya terkait), dan membayar semua pajak impor dan bea yang jatuh tempo saat pengiriman melintasi perbatasan.
• Bea Masuk Terkirim Belum Dibayar (DDU). Dalam hal ini, penjual bertanggung jawab untuk mengirimkan barang ke tujuan mereka dan biaya transportasi mereka, tetapi pelanggan harus membayar semua pajak dan bea impor terkait kepada pengangkut ketika mereka menerima paket.

Tak perlu dikatakan bahwa yang terakhir tidak begitu populer di kalangan pelanggan. Ini mungkin tampak pilihan yang lebih murah untuk bisnis Anda, tetapi dapatkah Anda merusak pengalaman pelanggan dengan cara ini? Pelanggan yang tidak puas tidak akan kembali!

Importir Catatan: ini adalah individu atau entitas yang bertanggung jawab untuk memastikan kepatuhan impor. Mereka harus mengelola semua dokumen (seperti lisensi dan sertifikat) yang diperlukan untuk impor, serta mencakup semua bea masuk dan pajak. Dalam contoh DDP, misalnya, penjual adalah Importir Catatan.

Pertimbangan saat pengiriman internasional

Ada banyak hal yang harus direncanakan saat pengiriman ke tujuan lintas batas baru, termasuk:

• Peraturan bea cukai negara tujuan. Penting untuk meneliti pajak impor lokal dan tarif bea masuk untuk memperhitungkan biaya Anda. Mulailah dengan Panduan Negara kami .
• Dokumentasi pengiriman dan dokumen. Ini mungkin termasuk faktur komersial yang akurat dan terperinci, waybill, dan bill of lading.
• Tak perlu dikatakan bahwa Anda ingin kiriman Anda tiba di tujuan dalam kondisi sempurna. Barang harus dikemas dalam kotak berukuran benar untuk mengoptimalkan ruang (dan dengan demikian meminimalkan biaya pengiriman Anda!), Dengan label ditampilkan dengan jelas. Poin bonus untuk kemasan hijau!
• Barang terlarang dan dibatasi. Barang yang dikirim tanpa sertifikat atau izin yang benar dapat disita oleh bea cukai atau memberi Anda denda yang besar.
• Asuransi. Ini akan memberi Anda ketenangan pikiran jika terjadi kesalahan – seperti pengiriman yang rusak atau hilang. Inilah yang perlu Anda ketahui.

Langkah-langkah praktis penanganan pajak impor dan bea masuk

Mengelola deklarasi pabean

Saat mengirim barang secara internasional, Anda akan diminta untuk mengisi formulir deklarasi pabean, termasuk faktur komersial. Ini adalah dokumen ekspor khusus yang berisi informasi komprehensif tentang barang-barang yang akan digunakan otoritas bea cukai untuk menghitung pajak, tarif, dan bea yang harus dibayar. Anda dapat memotong biaya dengan mengelola deklarasi pabean sendiri, atau Anda dapat melibatkan broker bea cukai.

Pilih layanan broker bea cukai

Bermitra dengan DHL Express, misalnya, berarti bisnis Anda memiliki akses ke jaringan global ahli kepabeanan di lebih dari 100 negara. Anda akan mendapat manfaat dari:

• Transparansi penuh dan visibilitas maksimum atas apa yang telah dideklarasikan atas nama Anda
• Kartu tarif global untuk biaya transparan
• Teknologi baru seperti alat kepatuhan yang didukung AI untuk mengurangi penundaan izin impor Anda
• Layanan Pengeluaran Bea Masuk dan Pajak DHL, yang berarti perusahaan akan menyelesaikan semua bea masuk dan pajak di muka, atas nama Anda, untuk mencegah keterlambatan barang sampai ke tujuan

Persiapkan pelanggan Anda untuk membayar bea masuk

Terakhir, ingatlah bahwa apa pun incoterms yang Anda pilih untuk pengiriman internasional Anda, jelaskan kepada pelanggan Anda di muka. Mengejutkan mereka dengan biaya pengiriman tinggi pada saat-saat terakhir adalah cara pasti untuk kehilangan penjualan.   

Langkah berikutnya

Mengelola pajak dan bea untuk pengiriman internasional Anda mungkin terdengar rumit, tetapi dengan Akun Bisnis DHL Express, itu tidak perlu. Anda akan mendapatkan panduan ahli dari spesialis bea cukai, ke pasar mana pun Anda menjual. Tumbuh secara global dengan DHL.