Importzölle verstehen: Tipps für Händler und Importeure

Dieser Leitfaden macht es Ihnen leicht. Wir zeigen Ihnen, wie Sie problemlos durch den Zoll navigieren, Zölle und Steuern verwalten und Ihre Sendungen am Laufen halten – damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens über Grenzen hinweg konzentrieren können.

Was sind Einfuhrzölle?

Einfuhrzölle – manchmal auch als Zollgebühren bezeichnet – sind Steuern, die Zollbehörden auf Waren erheben, wenn diese internationale Grenzen überschreiten. Sie dienen Regierungen als Einnahmequelle, tragen aber auch zum Schutz lokaler Industrien bei, indem sie importierte Produkte teurer machen als im Inland hergestellte.

In der Praxis bedeutet dies, dass Zollbeamte Einfuhrzölle erheben können, bevor Ihre Sendung zur Auslieferung freigegeben wird, wenn Ihr Unternehmen Waren von einem Land in ein anderes versendet.

Wie unterscheiden sich Einfuhrzölle von Tarifen oder Einfuhrsteuern?

Diese Begriffe werden oft verwechselt, sind aber nicht ganz dasselbe. Hier ist eine kurze Übersicht, die Ihnen hilft, sie auseinanderzuhalten:

Einfuhrzölle

Auch als Einfuhrgebühr bekannt, handelt es sich hierbei um Steuern, die auf importierte Waren erhoben werden. Der Steuersatz hängt von der Art des Produkts, seinem Wert und seiner Herkunft ab.

Tarife

Tarife sind eine bestimmte Art von Einfuhrzöllen, die auf bestimmte Waren erhoben werden. Sie werden in der Regel als Prozentsatz des Warenwerts berechnet und dienen häufig dem Schutz lokaler Industrien.

Einfuhrsteuern

Dies ist der Oberbegriff für alle Steuern auf importierte Waren. Er umfasst Einfuhrzölle und Tarife sowie andere Abgaben wie Mehrwertsteuer oder Umsatzsteuer.

Arten von Zöllen und Steuern

Hier finden Sie einen kurzen Überblick über einige der häufigsten Zöllen und Steuern, die Ihrem Unternehmen beim internationalen Versand entstehen können:

Wie wirken sich Einfuhrzölle und Steuern auf Ihre Sendung aus?

Einfuhrzölle und Steuern erhöhen Ihre Gesamtversandkosten, daher ist es ratsam, diese frühzeitig zu berücksichtigen. Sie erhöhen die Anschaffungskosten Ihrer Produkte, und fehlende oder falsche Unterlagen können zu Verzögerungen, Lagergebühren oder sogar Geldstrafen führen.

Für Ihre Kunden können diese Gebühren höhere Preise bedeuten – oder eine unwillkommene Überraschung bei der Lieferung, wenn die Gebühren nicht im Voraus angegeben werden. Entscheiden Sie frühzeitig, ob Sie diese in Ihren Produktpreis einkalkulieren oder separat in Rechnung stellen möchten, und planen Sie, wie Sie diese Kosten kommunizieren oder weitergeben, damit Ihre Kunden nicht überrascht werden.

Wie hoch ist die Einfuhrsteuer?

Die zu zahlenden Einfuhrsteuern und -zölle hängen von mehreren Faktoren ab, darunter:

• Der Wert der Waren (einschließlich Versicherungs- und Versandkosten)
• Die Warenbeschreibung
• Das Herkunftsland oder die Herkunftsregion
• Die Zollsätze des Bestimmungslandes
• Die HS-Codes der Waren

Viele Länder haben auch einen Mindestbestellwert – den sogenannten De-minimis-Schwellenwert –, unterhalb dessen Waren ohne zusätzliche Steuern oder Abgaben eingeführt werden können. Wenn Ihre Sendung diesen Schwellenwert überschreitet, fallen zusätzliche Gebühren an.

Die gute Nachricht: Sie müssen diese Beträge nicht schätzen. Mit dem MyGTS-Tool von DHL können Sie die Einfuhrsteuern und -zölle für Ihre Sendung ganz einfach vor dem Versand berechnen. So können Sie Ihre Preise besser planen, Überraschungen vermeiden und Ihre Kunden zufriedenstellen.

Länder mit den höchsten und niedrigsten De-minimis-Schwellenwerten

Der De-minimis-Schwellenwert – der Wert, unter dem Waren zoll- oder steuerfrei eingeführt werden können – variiert stark von Land zu Land, was sich erheblich auf Ihre Versand- und Preisstrategie auswirken kann.

Höchste De-minimis-Schwellenwerte

• Vereinigte Staaten: Mit 800 USD historisch gesehen einer der höchsten Werte, aber diese Zollbefreiung endete am 29. August 2025.
• Australien: Mit 1.000 AUD (ca. 670–700 USD) für viele Importe nach wie vor einer der großzügigsten Schwellenwerte.

Niedrigste De-minimis-Schwellenwerte

• Einige Länder haben extrem niedrige oder praktisch keine Zollfreigrenzen, was bedeutet, dass alle Importe unabhängig von ihrem Wert mit Zöllen/Steuern belegt werden können.
• Die Europäische Union erhebt auf viele Waren eine Mehrwertsteuer ab „0 €“, auch wenn für bestimmte Artikel erst ab einem Wert von etwa 150 € Zölle anfallen.

Ländertarife

Länder mit hohen Zöllen

Einige Märkte erheben deutlich höhere durchschnittliche Zollsätze, was für E-Commerce-Verkäufer erhebliche Kosten und Komplexität mit sich bringen kann. Auf den Bahamas beispielsweise beträgt der durchschnittliche Steuersatz für importierte Waren 18,56 %¹.

Wenn Sie in solche Märkte liefern, müssen Sie mit höheren Zusatzkosten für Zölle rechnen – diese wirken sich auf die Preisgestaltung, die Gewinnspanne und das Kundenerlebnis aus.

Länder mit niedrigen Zöllen

Auf der anderen Seite haben einige Länder sehr niedrige durchschnittliche Zölle, was sie aus Sicht der grenzüberschreitenden Versandkosten zugänglicher macht. So weisen beispielsweise sowohl die Schweiz als auch Japan durchschnittliche Zölle von unter 2–3 % auf².

Das bedeutet weniger Zölle, die berücksichtigt werden müssen, was Ihnen etwas mehr Flexibilität bei der Preisgestaltung und Logistik für Ihre Kunden verschafft.

Wer muss Einfuhrsteuer und Zollgebühren bezahlen?

Beim grenzüberschreitenden Versand kann es schwierig sein, zu wissen, wer Einfuhrsteuern und -zölle bezahlt. Schauen wir uns das einmal genauer an.

Spediteur

Ihr Versanddienstleister – beispielsweise DHL Express – fungiert als Zollagent. Er kümmert sich um die Formalitäten, damit Ihre Waren reibungslos verzollt werden, und zieht in Ihrem Namen alle Einfuhrsteuern und -zölle ein.

Exporteur und Importeur

Bei grenzüberschreitenden B2C-Verkäufen sind Sie der Exporteur und Ihr Kunde der Importeur. Wer tatsächlich die Zölle bezahlt, hängt von den Incoterms ab – den weltweit anerkannten Versandregeln, die zwischen Exporteur und Spediteur vereinbart wurden. Die beiden gängigsten Optionen sind:

• Delivered Duty Paid (DDP): Sie als Verkäufer übernehmen die Versandkosten sowie alle Einfuhrsteuern und -zölle.
• Delivered Duty Unpaid (DDU): Sie kümmern sich um den Versand, aber der Kunde zahlt Steuern und Zölle, wenn das Paket ankommt.

DDU mag für Ihr Unternehmen günstiger erscheinen, aber überraschende Gebühren bei der Lieferung können Kunden verärgern – und Wiederholungskäufe beeinträchtigen.

Importeur der Aufzeichnungen

Die für die Einhaltung der Einfuhrbestimmungen, die Formalitäten und die Zahlung der Zölle verantwortliche Partei wird als „Importer of Record“ (Einfahrer) bezeichnet. Bei DDP-Sendungen sind das Sie, bei DDU-Sendungen ist es der Kunde.

Tipp: Falsche Incoterms sind eine häufige Ursache für Versandverzögerungen. Durch die Zusammenarbeit mit einem Experten wie DHL Express stellen Sie sicher, dass Ihre Sendungen reibungslos, konform und stressfrei abgewickelt werden.

Wichtige Überlegungen beim internationalen Versand

• Bereiten Sie die richtigen Unterlagen vor: Genaue Handelsrechnungen, Frachtbriefe und andere Unterlagen sind für eine reibungslose Zollabfertigung unerlässlich.
• Informieren Sie sich über die Vorschriften: Informieren Sie sich über die Zollbestimmungen, Einfuhrsteuern und Zölle Ihres Ziellandes, um die Kosten in Ihre Preisgestaltung einzubeziehen.
• Verpacken und schützen Sie Ihre Waren: Verwenden Sie Kartons in geeigneter Größe, klare Etiketten und hochwertige Verpackungen, um Beschädigungen zu vermeiden und die Versandkosten zu senken.
• Prüfen Sie auf Beschränkungen: Vergewissern Sie sich, dass Ihre Produkte nicht verboten oder beschränkt sind, und besorgen Sie sich alle erforderlichen Genehmigungen oder Zertifikate.
• Planen Sie Zölle und Steuern ein: Legen Sie fest, wer die Kosten trägt (Sie oder der Kunde), und nutzen Sie Ihren Logistikpartner, um Zölle im Voraus zu berechnen oder sogar zu bezahlen, um Verzögerungen zu vermeiden.
• Wählen Sie einen Zollagenten: Durch die Zusammenarbeit mit einem Logistikexperten wie DHL Express profitieren Sie von globaler Zollkompetenz, transparenten Kosten und Tools, die eine schnelle Abfertigung Ihrer Sendungen gewährleisten.

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